云分销个税缴纳服务说明

各位商家朋友大家好

为方便商家使用云分销个税缴纳服务，现对服务内容、费用承担、操作路径和对账方式作统一说明。商家可在后台开启服务，代理商、订货商完成认证后，相关分红、收益与奖励按规则结算。本次升级支持商家承担个税服务费，并提供更清晰的税费明细，方便商家和渠道商核对费用。

客服与快捷入口

**开票进度、个税计算、年度汇算、服务商合作模式：**[云账户在线人工客服](https%3A%2F%2Fsign-h5.yunzhanghu.com%2Fpages%2Fcustomer-link%2F6ByIxLSB)｜咨询热线：**400-6565-739**。

**开票操作：**[发票申请教程](https%3A%2F%2Fhelp.youzan.com%2Fdisplaylist%2Fdetail_4_4-2-50527)；**零钱及提现：**[有赞零钱功能介绍](https%3A%2F%2Fhelp.youzan.com%2Fdisplaylist%2Fdetail_4_4-2-42494)；**个税服务方案：**[个税代缴展业模式调整公告](https%3A%2F%2Fbbs.youzan.com%2Fforum.php%3Fmod%3Dviewthread%26tid%3D726852)。

重要说明：2025 年 10 月 1 日起个税服务方案已调整

原公告明确：“**个税服务将调整为连续劳务服务方案**”。云分销商家、代理商和订货商使用个税缴纳服务时，应留意以下变化：

• **个人所得税按劳务报酬计算。**服务商按规定扣除累计收入的 20%、5000 元减除费用等，再按 3%—45% 的七级累进预扣率预扣预缴个人所得税；次年由个人办理年度汇算，核对全年收入和已缴税款，多退少补。

• **税务申报和相关发票由服务商办理。**通过该服务处理的收入，由服务商办理相应个税申报；涉及增值税及附加税费申报时，按服务方案一并处理。商家可向服务商申请相关发票。

• **实际到账要区分两类费用。**个人所得税由对应代理商／订货商承担；个税服务费按商家选择的承担方式支付。商家承担服务费后，个人收入仍可能扣除实际产生的个人所得税。

**6.9% 是个税服务费率，不能理解为每笔收入的固定个人所得税税率。**具体服务安排及完整说明请查看[《个税代缴展业模式调整公告》原文](https%3A%2F%2Fbbs.youzan.com%2Fforum.php%3Fmod%3Dviewthread%26tid%3D726852)。

上线时间

个税服务费承担方设置及税费明细展示功能将于 **2026 年 11 月 10 日开始发布，并陆续上线**。个税服务已自 2025 年 10 月 1 日起调整为连续劳务服务方案。

适用店铺

所有已开通云分销、使用个税缴纳功能的店铺。

适用场景

• 商家希望通过个税服务商处理代理商、订货商相关收入的税务申报及缴纳。

• 商家希望承担个税服务费，减少代理商、订货商分红、收益或奖励中的费用扣减。

• 商家、财务及渠道商需要查看税费构成、费用承担方与实际到账金额。

上线内容

1. 分清个人所得税与个税服务费

**页面展示的税费包含个人所得税和个税服务费，两者含义不同。**

| 费用项目 | 说明 | 由谁承担 |
| --- | --- | --- |
| 个人所得税 | 按现行连续劳务服务方案计算，由个税服务商预扣预缴，具体金额以实际计税结果为准。 | 对应代理商／订货商承担。 |
| 个税服务费 | 由个税服务商收取。现行服务方案介绍的费率为 6.9%，包含服务商收益以及增值税及附加税；个人所得税另行计算。具体计费以服务协议及实际结算结果为准。 | 可选择商家承担，或对应代理商／订货商承担。 |


2. 开通服务并设置费用承担方

（1）商家签约与开通

**开通前准备：**请先完成企业主体认证，并按页面要求与第三方个税服务商签约，协议可在开通时查阅。同一店铺已在分销员、云分销、群团团或导购中完成商家签约的，无需重复签约；请分别进入实际使用的业务页面，确认是否开启个税缴纳。

**商家如何开通：**进入云分销 → 代理商设置／订货商设置 → 税务缴纳。在“未签约”状态下点击“去签约”，阅读个税代缴服务协议，确认同意后完成签约。页面提示签约成功后会默认开启个税代缴，请再回到实际使用的业务页面确认开启状态；不需要使用的业务，可按需关闭。

**1. 未签约时，点击“去签约”**

**2. 阅读协议并按提示完成签约**

**3. 签约后查看服务商及协议**

已签约的商家可点击签约状态旁的“查看”，确认当前服务商，并查看已签约协议。

（2）设置费用承担方

选择“个税服务费承担方”后保存。**代理商和订货商分别设置，互不影响；默认由对应代理商或订货商承担。**

代理商设置：云分销 → 代理商设置 → 税务缴纳。

订货商设置：云分销 → 订货商设置 → 税务缴纳。

以下以代理商设置为例：

| 设置对象 | 覆盖的分红／收益和奖励 |
| --- | --- |
| 代理商 | 订单分红、销售奖励、推荐奖励、团队奖励、区域奖励及云分销助手通用奖励。 |
| 订货商 | 订单收益、销售奖励、推荐奖励、团队奖励、区域奖励、订货奖励及云分销助手通用奖励。 |


**常规订单产生的分红、收益和奖励，个税服务费由谁承担，以订单支付时的设置为准。**支付后再改设置，不会改变这笔订单的费用承担方，发放时也不用逐笔选择。代理商的分红和各项奖励共用一项设置，订货商的收益和各项奖励共用另一项设置，不能为每种奖励单独选择承担方。

（3）代理商、订货商认证

**代理商、订货商如何认证：**进入自己的个人中心，再进入代理商／订货商中心，点击顶部“去签约”。如页面提示需要认证，点击“去认证”，按要求上传身份证、完成身份核验及后续签约。**未完成认证时，相关分红、收益或奖励可能暂不能结算或提现**，请按页面提示办理。下图以代理商为例，按操作先后顺序排列。

**1. 进入认证**

**2. 查看认证提示**

**3. 按提示核验身份**

身份证照片上传后，请核对识别出的姓名、身份证号、签发机关和有效期；如有误，先按页面提示修改，再继续完成认证和签约。**“提交成功”表示资料已提交，不代表一定已完成个税签约。**请按页面提示确认签约结果，再返回代理商／订货商中心；若提示年龄等原因不符合个税服务要求，请按提示处理。

**4. 核对证件识别信息**

**5. 查看提交结果**



3. 后台、导出和移动端查看税费明细

（1）商家后台查看税费

**商家后台：**进入云分销 → 代理商／订货商 → 业绩结算或奖励管理，在分红、收益及销售、推荐、区域、订货、团队奖励等明细列表中，将鼠标悬浮在税费金额旁的问号上，即可查看税费总金额、个人所得税、个税服务费及各项承担方。

（2）导出明细核对费用

**导出核对：**对应导出表格分别列示个人所得税、个人所得税承担方、个税服务费、个税服务费承担方，方便财务核对。

（3）手机端查看税费

**代理商／订货商移动端：**在订单分红／收益，以及销售、推荐、区域、订货、助手通用奖励等明细列表中，点击税费旁的问号，可打开“税费明细”。订货商订单收益如有拿货成本，会同时展示成本及计税说明。

**代理商分红**

**订货商收益**

移动端团队奖励页展示团队汇总和下级团队业绩、奖励统计，不展示逐笔税费明细。

4. 不同承担方式的到账示例

以下以两笔订货奖励为例：奖励金额均为 8.55 元，个人所得税均为 0 元，个税服务费均为 0.59 元。**个税服务商的发票金额，按商家实际支付给个税服务商的金额计算。**

| **对比项目** | **商家承担服务费** | **订货商承担服务费** |
| --- | --- | --- |
| 奖励金额 | 8.55 元 | 8.55 元 |
| 个人所得税 | 0.00 元（订货商承担） | 0.00 元（订货商承担） |
| 个税服务费 | 0.59 元（商家承担） | 0.59 元（订货商承担） |
| **订货商实际到账** | **8.55 元** | **7.96 元** |
| **商家实际支出** | **9.14 元** | **8.55 元** |
| **本例可开票金额** | **9.14 元** | **8.55 元** |


**商家承担**

服务费由商家另行承担，本例订货商到账 8.55 元。

**资产对账：**奖励支出 8.55 元，另列个税代缴费用支出 0.59 元，本例合计支出 9.14 元。**本例可开票金额为 9.14 元**，即商家支付的奖励 8.55 元＋另行承担的服务费 0.59 元。

**订货商承担**

服务费从奖励中扣除，本例订货商到账 7.96 元。

**资产对账：**本笔奖励支出 8.55 元，0.59 元服务费从订货商奖励中扣除，本例订货商到账 7.96 元。**本例可开票金额为 8.55 元**，即商家支付给个税服务商的金额，不按订货商实际到账的 7.96 元开票。

案例中的开票金额是本笔奖励计入月度开票账单的金额，实际按月汇总申请，最终以账单为准。以上仅比较本笔奖励和上述税费，不含交易手续费等其他费用。示例中的个人所得税为 0 元，不代表所有收入均无需缴税；商家承担服务费也不等于代理商／订货商的个人所得税免缴。

常见问题

Q1. 修改承担方后，历史费用会变化吗？

不会。**已结算或已确定税费的分红、收益和奖励，不会因之后修改承担方而重新扣费或退费**，请按原结算明细核对。

Q2. 调整承担方会改变计税规则或认证要求吗？

不会。这项设置只调整个税服务费由谁承担，个人所得税仍由对应代理商或订货商承担，计税规则及认证要求继续按现行服务方案执行。

Q3. 如何申请发票、核对金额？

发票由第三方个税服务商开具，请在**签订个税代缴协议的店铺**下申请，开票主体、项目及金额以实际申请信息为准。请使用高级管理员或财务账号，在电脑端后台进入“有赞服务 → 发票管理”，点击“索取发票”，选择个税代缴相关账单并确认发票抬头。详细操作见[《有赞店铺发票申请教程》](https%3A%2F%2Fhelp.youzan.com%2Fdisplaylist%2Fdetail_4_4-2-50527)。

申请发票的步骤

1. 从右上角账号进入“有赞服务”。

2. 进入“发票管理”，点击“索取发票”。

3. 勾选个税代缴相关账单，再确认发票信息。下图仅展示选择账单的通用操作，请以本店实际可开票的个税代缴账单为准。

开票时间与金额核对

每月已代缴的分红、收益和奖励支出，通常可在次月 1 日后申请开票；若账单还没出齐，可稍后再查看。**个税服务商的发票金额，按商家实际支付给个税服务商的金额计算。**商家承担服务费时，相关分红、收益和奖励支出加上商家另付的服务费，一并计入开票范围；代理商或订货商承担时，以商家支付的相关分红、收益和奖励金额为准，不按个人扣除税费后的实际到账金额开票。最终可开票金额以账单为准。

Q4. 认证后结算到哪里，如何提现？

个税签约后的个人收益通过有赞零钱账户结算。使用有赞零钱时，可提现至银行卡，不支持提现至微信零钱，也可按支持场景消费；入口及操作参见[《有赞零钱功能介绍》](https%3A%2F%2Fhelp.youzan.com%2Fdisplaylist%2Fdetail_4_4-2-42494)。订货商货款、库存等其他钱包仍按各自业务规则处理。

查看有赞零钱和提现入口

以代理商中心为例，点击“可提现金额”进入余额与提现页面；订货商可在自己的中心通过相应入口查看。

也可从商城个人中心进入“钱包”，在有赞钱包中点击“我的零钱”，再按页面提示绑定银行卡、申请提现。

**1. 个人中心进入钱包**

**2. 点击我的零钱**

**3. 查看余额与提现入口**

Q5. 年度汇算是否还需要个人办理？

预扣预缴不等于最终应纳税额。代理商、订货商应按税务机关要求办理年度汇算，并通过“个人所得税”App 核对结果；存在疑问可[咨询云账户客服](https%3A%2F%2Fsign-h5.yunzhanghu.com%2Fpages%2Fcustomer-link%2F6ByIxLSB)。

Q6. 个人所得税为 0 元，是否说明没有使用个税服务？

不能仅凭这笔金额判断。个人所得税会结合累计收入等情况计算，某笔为 0 元，不代表没有使用个税服务，也不代表之后都不扣税。页面显示“—”或未展示税费明细时，也不能直接按 0 元理解。请结合这笔收入的结算状态、税费明细核对；“个人所得税”App 中的相关记录需待服务商完成申报后再查看，有疑问可联系前面的云账户客服。

Q7. 商家承担服务费后，奖励能全额到账吗？

不一定。商家承担的是个税服务费，这部分不会从代理商或订货商的个人收入中扣除；实际产生的个人所得税仍由对应代理商或订货商承担。税费合计不等于个人实际扣款，请结合每项费用由谁承担来核对到账金额；其他扣减也应按相应业务规则核对。

Q8. 商家承担服务费时，余额只够发奖励，可以先发奖励再补服务费吗？

不可以。在普通店铺余额出款场景下，**商家需要同时准备奖励金额和商家承担的个税服务费，余额不足会影响本笔结算。**

例如：奖励金额为 **100 元**，商家承担的服务费为 **7 元**，本次需准备 **107 元**可用余额。只有 100 元时，不能先将奖励发出；补足余额后，请查看结算结果，按页面提示处理。

Q9. 分红使用跨境资金结算，商家承担的服务费也从跨境资金中扣除吗？

通常情况下，**分红使用跨境资金，商家承担的个税服务费从店铺余额中扣除**。因此，除了准备分红所需的跨境资金，还需要确保店铺余额足够支付服务费，不能只看跨境账户余额。

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